县七届人大二次会议文件（  ）

关于2013年财政预算执行情况和

2014年财政预算（草案）的报告

——2013年 12月27日在芷江侗族自治县

第七届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长  曹日红

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案），请予审议，并请各位列席会议的同志提出意见和建议。

2013年财政预算执行情况

2013年，县财政部门在县委、县人民政府的正确领导下，牢固树立科学发展观，紧紧围绕县委、县政府中心工作，以“加快经济发展、保障和改善民生、维护社会稳定”为工作思路，不断调整支出结构，着力保障和改善民生，加强财政科学化精细化管理，提高资金使用效益，促进了全县各项事业快速发展。

1、围绕聚财抓征管，收入质量明显提升。组织财政收入，是做好财政工作的基础，也是保工资、保运转、促民生、促发展的根本。财政部门作为组织财政收入的主导部门，把抓好收入征管、确保应收尽收视为主要职责，年初将收入目标任务层层分解，落实责任与机制，加大综合治税力度，充分发挥涉税平台作用，拓展税收来源，积极做好“营改增”试点的准备工作。同时，按照全市财税工作要求，切实抓好全县财政收入的组织协调工作，确保财政收入均衡入库和稳定增长。2013年全县财政总收入预计完成58431万元，同比增长15.64%，全口径税收收入比重由去年的73.08%提高到74.8%。

2、围绕和谐抓民生，社会事业保障有力。认真贯彻落实县委、县政府2013年经济工作要点，积极筹措资金，加大民生投入，优化支出结构，切实办好涉及民生的大事要事、好事实事，把党和政府的关怀不折不扣落到实处。扎实推进民生工程，2013年全县公共财政预计完成支出173800万元，同比增长18.23%，其中用于教育、社会保障和就业等民生支出达134695万元，占全县公共财政预算支出的77.5%。全力支持和服务“三农”事业，充分发挥财政支农政策的导向功能和财政支农资金“四两拨千斤”的作用，通过“一卡通”方式发放各类补贴37项，累计发放补贴资金达11731.44万元。

3、围绕发展抓投入，经济发展服务得力。积极向上争取项目资金，抓住武陵山片区区域发展的历史机遇，认真研究政策，积极争取引进项目资金，2013年我县多方争取新增财力性转移支付1.1亿元。全力支持工业、城市基础设施建设，投入3000多万元用于加大工业集中区建设和支持工业企业技术创新，增加经济发展的后劲和内生动力；投入上亿元用于城市基础设施、交通、水利建设，提升城市品位和拉动县域经济发展。大力支持环境保护，加大造林绿化工程力度，进一步做好污水管网建设工作，加大对城管系统的投入。今年还投入505.6万元用于争创省级卫生城市建设，投入1915.69万元用于地质灾害治理，走环境保护与居民受益的“双赢”之路。

4、围绕监管抓创新，财政改革深入推进。以制度创新为内助力，加快推进财政管理的改革步伐，不断提高财政管理水平。强化预算管理，加强非税收入征管，推行预决算公开，增强预算的透明度，严格预算执行，规范财政支出管理。深化国库管理制度改革，加强专项资金国库集中支付管理，优化资金支付流程，进一步完善“公务卡”、“乡财县管乡用”等制度，提高财政资金使用效率。完善政府采购管理，扩大政府采购范围和规模，规范采购行为，全年我县政府采购规模达到14492万元，节约支出2259万元，综合节支率达到15.12％。规范“三公”消费，积极配合有关部门，做好“三公”消费支出报账审核，规范“三公”消费行为。加强财政投资评审，建立了县财政投资评审专家库，全年完成评审项目678个，审查金额78024.67万元，审减金额13384.65万元，审减率17.15%。深入推进“金财工程”，充分利用平台网络，实现信息的纵向和横向联系，做到上下贯通，数据共享，互相监督。继续修订和完善各项财政资金管理制度，把日常财政行为纳入制度化、规范化和法治化轨道。

5、围绕绩效抓管理，着力打造财政新风。以作风建设为抓手，结合“万人评百人”活动，优化服务，打造一支有信念、有责任、有能力、有作为、有品行的优秀财政干部队伍。定期组织集体、专题等学习活动，下基层访民情，使财政工作更加科学、更为务实。加大建议提案办理力度，对转办的每一项代表委员建议提案，都及时与各位代表委员进行沟通交流，征求代表委员的意见，找到最佳解决办法。进一步加强“为民理财”的宗旨，把各项强农惠农资金及时、足额支付到位，切实保障农民群众的合法权益。

各位代表，一年来，我们深切地感受到，财政工作的进步，是县委、县政府坚强领导的结果，是人大依法监督和政协大力支持的结果，也是全县上下奋力拼搏、共谋发展的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到：全县财政收入总量还较小，实际可用财力与收入不匹配，收入质量仍有待提高；支出结构需进一步优化，收支平衡压力较大；财政监督力度还需加强，资金使用绩效有待进一步提高，等等。对这些问题，我们将高度重视，在今后的发展中，继续采取有效措施，切实加以解决。

2014年财政预算安排情况

一、2014年全县可用财力预测

2014年，全县财政总收入预计为67196万元，增长15%，其中：公共财政预算收入预计为47904万元，县本级可提供可用财力40539万元，加上上级“两税”返还收入1487万元和财力性转移支付补助收入33396万元，减去预计上解上级支出1617万元，全县可用财力共73805万元。

二、2014年全县公共财政预算支出安排

按照《预算法》规定，本着“量入为出、收支平衡、略有节余”的原则，2014年全县公共财政预算支出以“保工资、保运转、保民生”为基本目标，共安排资金73805万元，其中县本级67412万元，乡镇6393万元。

县本级公共财政预算支出67412万元，较上年增长3.42%。其中：人员经费36924万元，较上年增长8.4%；基本运转经费9233万元，较上年下降14.35%；教育、卫生、水利、交通等重点支出及项目支出29988万元，较上年增长9.4%；预备费500万元。乡镇公共财政预算支出6393万元，较上年增长36.06%。

三、2014年财政工作重点

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的第一年，是实施“十二五”规划的第四年，是为全面建成小康社会打下坚实基础的重要一年。全县财政工作思路和重点是：全面贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中全会精神，围绕全县中心工作，以深化改革为动力，进一步发挥财政宏观调控职能，着力推进经济结构调整和发展方式转变；进一步优化财政支出结构，加大对教育、医疗卫生、社会保障等支持力度，着力保障和改善民生；进一步深化财税改革，加强财政科学化、精细化管理，着力提高财政管理绩效，为实现经济持续健康发展保驾护航。

1、突出赶超发展，做大财政“蛋糕”。始终把发展作为第一要务，千方百计做大资金总量，想方设法增加可用财力，多措并举做大财政“蛋糕”。一是突出重点培育财源。以工业强县和项目建设为重点，大力支持绿色经济、循环经济、低碳经济，充分发挥好财税政策调节经济发展的杠杆作用，通过调整支持方向，完善倾斜手段，合理调整经济结构，加快转变经济发展方式，提升产业竞争力，培育优势、特色、重点产业发展的自我“造血”功能，壮大骨干财源。二是拓宽渠道增加财源。积极争取上级财政部门的支持，同时综合运用财政贴息、政府补贴、招商引资等手段，吸引社会各类资金参与我县经济建设，激发创业热情，支持企业特别是中小企业、第三产业健康发展，培植新兴财源。三是挖潜堵漏壮大财源。加大综合治税力度，充分挖掘征收潜力，扎实推进纳税评估和税源清查工作，积极寻找新的税收增长点，同时加强税收的征管稽查，堵塞收入漏洞，防止税收流失。四是优化环境稳固财源。提升服务质量，培育新兴财源，完善贴息、奖励、担保等财政投入方式，加大对金融业、文化产业、旅游业、现代服务业和总部经济的政策倾斜和资金投入力度。同时做好“营改增”全面铺开工作，确保我县纳入试点后顺利推进。

2、突出改善民生，促进社会和谐。围绕县委、县政府确定的中心工作，多方筹集资金，继续把民生问题作为重中之重，下大力气解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，不断提高人民的生活水平，实现民生改善与经济发展齐头并进。一是优化结构保民生。按照公共财政要求，进一步调整优化支出结构，集中财力支持教育、社会保障、医疗卫生、就业再就业、特色旅游、文化保护和公共文化建设等社会事业发展上来，持续改善民生福祉。二是增加投入惠“三农”。积极统筹整合资金，认真落实强农惠农政策，完善支持农业农村发展的长效机制，加大民生工程资金保障力度和项目实施进度监管力度，切实保障农业增产、农民增收、农村发展等各项工作。三是调优结构促公平。进一步发挥财政宏观调控的职能，加大收入分配调节力度，增加财政补助规模，提高城乡居民特别是中低收入者的收入。

3、突出科学管理，保障财政运转。以改革创新的时代精神，推进财政部门科学化、精细化管理，增强资金的使用效率，促进社会经济各项事业的发展。一是强化资金监管，严格落实事前预防、事中监控、事后审查的监督方法，加大对专项、重大项目等资金监督检查力度，继续完善预算编制、执行和管理等各个环节的财政监督机制，切实管好用好每一分财政资金。二是深化制度改革，创新发展思路，全面深化部门预算、国库管理、政府采购、投资评审、绩效评价等财政制度改革，建立严格规范的收入缴库、直接拨付、集中开户等运行机制，提升财政科学化、精细化管理水平。三是细化预算支出管理，严控“三公经费”等支出，将财政资源更多地向民生、重大项目领域等倾斜，集中力量办大事、实事、好事。

4、突出能力提升，打造“阳光”财政。在新的起点上，大力加强财政队伍建设，不断增强大局、创新、效率、服务、责任观念，努力造就一支高素质的财政队伍，为做好新形势下的财政工作提供人才支持和组织保障。一是大兴学习之风，坚持理论学习与业务学习相结合，做学习型、创新型的财政干部，提升自身能力，同时扎实推进政务公开，增强财政工作透明度，提高机关服务效能，让权力在“阳光”下运行。二是推进“万人评百人”活动，深入开展“贴民情、听民意、惠民生”为主题的大走访活动，深入基层开展调查研究，主动问政于民、问计于民、问需于民，切实办好老百姓最亟须解决的问题。三是加强财政“两基”建设，强化财政基础工作，提高部门人员业务水平，加强基础数据的核对和管理，逐步完善部门基础信息数据库。同时，强化基层基础工作，以基层财政所为重点，大力推进乡镇财政规范化、标准化、信息化建设。

各位代表，2014年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下，认真贯彻落实党的十八大精神和十八届三中全会精神，自觉接受县人大的指导和监督，虚心听取政协委员的意见和建议，进一步解放思想，凝心聚力，奋发有为，努力完成全年财政各项工作目标，为建设更加美丽幸福的芷江作出更大的贡献！