县审计局党组关于巡察整改进展情况的

通     报

 

根据县委统一部署，2025年4月10日至2025年6月20日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了巡察。8月22日，县委巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡视巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况通报如下。

一、组织落实整改情况

县审计局党组以习近平总书记关于巡视巡察工作的重要讲话精神为指导，坚决贯彻落实省委、市委、县委巡视巡察工作部署，第一时间成立整改工作领导小组，由局党组书记龙海燕同志作为第一责任人，认真履行全面从严治党主体责任，坚决扛牢巡察整改主体责任，牵头抓好整改落实，协调相关整改工作，以最坚决的态度对整改问题逐个落实责任，班子各司其职、全员参与，形成层层抓落实的工作格局，确保巡察整改任务分解到位、落实到位，全方位、无死角推动整改工作走深走实，整改一个销号一个、条条有整改、件件有落实。

截至2月14日，巡察反馈的四方面16个问题，已全面完成整改；制定的16条整改措施，已完成16条。巡察移交的15个立行立改问题，已完成整改15个；通过巡察整改完善制度8项，提醒谈话批评教育7人。

二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）反馈问题：巡察反馈问题整改落实不够扎实方面

1.问题1：做好巡察整改“后半篇”文章有差距。

整改情况：一是2025年8月22日召开局党组会议，对照巡察反馈意见逐条进行研究，对上次巡察未整改到位的“采购不规范”“违反财政直接支付规定”的问题要求本次巡察后严格整改到位。二是对财务人员进行培训，学习《支付结算办法》，严格按照支付规定支付到相应的商家，不得支付到个人账户。截至目前，不再支付到个人账户。三是制定《芷江侗族自治县审计局财务管理制度》《芷江侗族自治县审计局办公用品采购管理办法》，规范财务行为。

整改结果：整改完成。

（二）反馈问题：贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于审计工作要求未完全到位

2.问题2：学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不够深入。

整改情况：一是召开党组会议和全体人员会议学习《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》《关于深化落实“第一议题”制度的通知》等制度；二是制定《中共芷江侗族自治县审计局党组会议第一议题学习制度》，将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为第一议题必学并研讨的内容。2025年局党组会议、党支部会议全部开展了第一议题学习并进行了研讨。

整改结果：整改完成。

3.问题3：学习贯彻习近平总书记关于加强内审工作的重要指示批示精神不够到位。

整改情况：一是组织全体干部职工学习《审计署关于内部审计工作的规定》《审计署关于加强内部审计工作业务指导和监督的意见》《湖南省内部审计办法》；二是2025年11月27日组织全县县直单位和各乡镇召开了一次内部审计培训班，集中学习如何开展内部审计；三是建立全县内部审计人才库，定期抽调各单位内部审计工作人员参加大型或行业审计项目，通过实战演练促进内审人员专业素质提升。四是建立县审计局与内审机构联络员名单，建立了内审统计微信群，加强日常审计业务统计和联系。

整改结果：整改完成。

4.问题4：投资项目审计质效有待提升。

整改情况：一是组织全体干部职工学习《中华人民共和国国家审计准则》和《湖南省审计机关审计档案管理办法》，要求各审计组严格按照审计准则的规定执行，控制审计时间，严格审计程序；二是全面停止“以审代结”工作，开展全过程跟踪审计及决算审计，对重大政府投资项目开展从立项审批、招标投标、施工建设到竣工决算的全过程跟踪审计。三是严格审理复核，规范审计文书质量；四是加强跟踪审计等项目协审中介公司的管理，2024年取消复审中介机构，2025年全面停止结算审核。

整改结果：整改完成。

5.问题5：督促被审计单位落实审计整改主体责任不实。

整改情况：一是组织全体干部职工学习《湖南省审计整改管理办法（试行）》《湖南省审计厅审计项目整改执行工作指南》《怀化市审计整改评估办法（试行）》等文件，明确整改督促“责任人”，落实“谁审计、谁跟踪”责任。二是加强审计整改督查指导。2025年组织召开上级审计整改协调会5次，指导相关部门进行审计整改，配合上级审计部门整改销号。三是强化审计整改责任追究。对审计整改不力的单位在年度绩效考核中进行扣分。

整改结果：整改完成。

6.问题6：风险防控意识不强。

整改情况：一是制定《廉政风险预防控制管理办法》《芷江侗族自治县审计局资金支付管理办法》；二是组织干部职工学习相关财务制度，对分管领导及出纳人员进行批评教育。

整改结果：整改完成。

7.问题7：内控机制不健全。

整改情况：一是制定《芷江侗族自治县审计局协审机构选聘及考评管理办法》；二是2025年12月对聘用中介机构的工作进行点评，聘请中介机构由局采购领导小组会议研究确定，对工作质量好、无项目积压的单位在安排项目优先考虑。三是与中介机构签订审计廉政责任书，对中介机构负责人进行了廉政谈话。

整改结果：整改完成。

（三）反馈问题：落实全面从严治党主体责任有差距，重点岗位和关键环节监督缺位

8.问题8：落实“两个责任”不够有力。

整改情况：一是完善制定《中共芷江侗族自治县审计局党组“三重一大”事项决策制度》。二是执行议题申报制度。各班子成员及股室凡涉及“三重一大”事项的决策议题，提前将议题提交至办公室汇总，再由办公室统一提交至决策会议研究。三是严格落实“三个不直接分管”制度。我局自2024年11月已调整局领导班子分工，明确相关薄弱、风险板块的工作理顺、防范廉政风险堤坝筑牢后，局党组书记主持全面工作，不再直接分管办公室、审计中心相关工作。

整改结果：整改完成。

9.问题9：财经纪律执行不够严格。

整改情况：一是组织全体干部职工学习公务接待、差旅费管理等相关制度，规范公务接待、差旅费和办公用品等管理。二是完善制定《芷江侗族自治县审计局财务管理制度》《芷江侗族自治县审计局办公用品采购管理办法》等相关制度，规范财务管理。三是对相关人员进行批评教育。对分管领导及财务人员进行批评教育，增强干部职工财经纪律意识。

整改结果：整改完成。

10.问题10：项目审计费管理不规范。

整改情况：一是加强代收费的管理。代收费资金全部用于投资审计项目委托审计费的支付，预付审计费全部进行了结算。二是加强预算内投资审计费的管理。对投资审计项目下拨审计费用于相应项目委托审计费。

整改结果：整改完成。

11.问题11：工会经费管理不严格。

整改情况：一是组织全体干部职工学习《中华人民共和国工会法》《工会预算管理办法》《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》等法律法规和政策规定；二是局党组加强对局工会经费支出的监督，督促规范管理、严格审核把关等；三是对分管领导及工会委员会成员进行批评教育。

整改结果：整改完成。

（四）反馈问题：贯彻落实新时代党的组织路线有待深化，基层党组织建设相对薄弱

12.问题12：党组核心领导职能未发挥到位。

整改情况：党组书记主持全面工作，全面加强党组的核心领导。一是实行重大事项报告和审批制度。要求全局上下但凡涉及重大事项必须第一时间向局党组汇报，向外报送的所有材料均需局党组审核把关后才能报出。二是建立健全局党组议事规则，重大事项均由局党组会议研究决定。2025年召开党组会议近20次。三是严格执行议事规则。党组书记从个人做起，在党组会议上严格执行末位表态规定。

整改结果：整改完成。

13.问题13：队伍建设有短板。

整改情况：一是2025年6月已清退临聘人员1人，其他超编人员按县委要求在“不一刀切、只出不进，逐步清退”的原则下，逐年消化，不再新增。二是通过人才引进公开招考1名研究生，县内调入1名专业技术人员。三是2026年全省公务员招考计划已确定我局公招1名公务员。四是对空编人员及时召开党组会，向县委申请补充审计人员。五是定期完成人员岗位调整，激发现有人员整体活力。包括：按时完成支部改选，1名年轻人进支委；将相关股室人员负责人补岗完毕，人尽其才。六是对人事专干进行业务培训，使其全面掌握人事信息和政策，关键环节不掉“链”，不影响审计人员和审计工作。

整改结果：已完成。

14.问题14：文风不严不实。

整改情况：一是制定审计局公文办理制度，建立发文登记表，党内公文、行政公文、业务公文按照规定流程进行审核、签发。二是厘清党政职能边界，巡察反馈以来，县审计局班子成员工作分工以及人事任免文件等均以审计局党组红头行文。

整改结果：整改完成。

15.问题15：管党治党政治意识不强。

整改情况：一是组织支委会成员学习《湖南省省直机关基层党组织党建活动经费管理办法》《中国共产党支部工作条例（试行）》及相关表彰文件要求。对局支部委员会成员进行批评教育。二是2025年局党组研究党建工作会议6次。三是组织全体党员学习《中国共产党组织工作条例》；四是相互批评，党支部牵头审核意见质量，对“辣味不足”“避重就轻”的内容及时退回重提，党支部书记带头作自我批评，其他党员对其至少提出1条辣味批评。

整改结果：整改完成。

16.问题16：党建工作经费使用不规范。

整改情况：一是对党建工作人员和财务人员开展党建工作经费管理的相关政策法规、制度规定培训学习。二是2025年巡察反馈后，及时规范党建活动内容和党建活动经费报销，依规列支党建经费。三是对局支部委员会相关人员进行批评教育。

整改结果：整改完成。

三、集中整改期内阶段性完成的整改事项

无。

四、集中整改期内未完成的整改事项

无。

五、交办的立行立改办理情况

交办工会、党支部等存在的15个立行立改问题，已全面完成整改。同时举一反三，严格财务管理，规范工会和党建活动经费审核、报销。

六、交办的信访件办理情况。

    无。

七、下一步整改工作安排

（一）落实主体责任，严守政治规矩。认真学习贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神，在思想上、行动上坚定不移与党中央、省委、市委、县委保持高度一致。自觉履行党风廉政建设“主体责任”和“一岗双责”职责，切实增强党员干部的“四个意识”。

（二）坚持常抓不懈，确保整改到位。坚持目标不变、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放，对已完成的整改任务，继续巩固整改成果，常态化开展自查自纠工作，巩固已有成效，防止问题反弹。对需长期坚持的制度机制，强化措施、夯实责任，确保持续执行。

（三）加强建章立制，巩固扩大成果。在抓好整改的同时，深入分析问题产生的深层次原因，做到举一反三、标本兼治。构建长效机制，建立健全各项规章制度，着眼于用制度管人管事，提升党组治理能力，促进我县审计工作高质量发展。

 

 

                 中共芷江侗族自治县审计局党组

                2026年2月14日