芷江侗族自治县审计局2021年部门预算公开
芷江侗族自治县审计局2021年部门预算公开
目录
第一部分2021 年部门预算说明
一、部门基本情况
1、职能职责
2、机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
1、收入预算
2、支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
1、基本支出
2、项目支出
五、政府性基金支出
六、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2、“三公”经费预算
3、一般性支出情况
4、政府采购情况
5、国有资产占有使用及新增配置情况
6、预算绩效目标情况
七、名词解释
第二部分 2021年部门预算公开表
1、收支预算总表
2、收入预算总表
3、支出预算总表
4、支出预算分类汇总表
5、基本支出预算明细表--工资福利支出
6、基本支出预算明细表--商品和服务支出
7、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助
8、基本支出明细表--其他资本性支出
9、公共财政拨款收支预算总表
10、一般公共预算拨款支出分类汇总表
11、一般预算拨款基本支出表
12、一般公共预算基本支出明细表--工资福利支出
13、一般公共预算基本支出明细表--商品和服务支出
14、一般公共预算基本支出明细表--对个人和家庭的补助
15、政府性基金拨款支出分类汇总表
16、纳入专户管理的非税收入拨款表
17、经费拨款支出预算表
18、项目资金预算汇总表
19、项目支出预算明细表
20、政府采购预算表
21、“三公”经费表
22、部门整体支出绩效目标表
23、项目支出绩效目标表
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本概况
1、职能职责
芷江侗族自治县审计局是县人民政府职能部门，按照《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国审计法》的规定，负责县行政区域内的审计工作，贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于审计工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责如下：
(一)主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府和县委、县人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
(二)贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我县审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济相关地方性法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
(三)向县委审计委员会提出年度财政预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县人民政府县长提出年度财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县委预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门通报审计情况和审计结果；
(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：
1、中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府和县委、县人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况；
2、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)及乡镇人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支；
3、使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；
4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；
5、自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；
6、县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债损益情况；县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我县驻外非经营性机构的财务收支；
7、有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金资金的财务收支；
8、国际组织和外国政府援助、贷款项目；
9、法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）完成县委、县人民政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
2、机构设置
芷江侗族自治县审计局成立于1984年2月，是芷江县政府的组成局，正科级。内设办公室、法规审理股、电子数据审计股、财政金融行政事业审计股、自然资源和生态环境农业农村审计股、经济责任审计室、重大项目与政策跟踪审计股等7个股室，下设二级机构芷江侗族自治县政府投资和乡镇审计中心。
现有在职干部职工26人（党员13人），其中：行政编11人，工勤编1人；事业编制12人，超编2人。在职人员中：本科文化程度14人，专科及以下文化程度12人。具有中级及以上技术职称的13人，其中高级审计师2人。
二、部门预算单位构成
芷江侗族自治县审计局纳入2021年部门预算编制范围包括县审计局本级以及县政府投资和乡镇审计中心。
三、部门收支总体情况
2021 年部门预算即我单位本级预算，我单位 2021年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出、没有政府采购安排的支出、没有其他资本性支出，所以公开的附表8、附表 15、附表16、附表20均为空。收入包括一般公共预算收入；支出包括保障机关及所属事业单位基本运行的经费，还包括经责审项目专项业务费。
（一）收入预算，2021年年初预算数422.53万元，其中，一般公共预算拨款317.53万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入105万元，上级补助收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。收入较去年增加20.21万元，比2020年预算增加5.02%。主要原因是：人员经费增加了15.98万元，包括事业人员的交通补助和正常晋级晋档等；增加了退休费15万元、医疗费5万元、奖励金26万元（绩效奖金）等对个人和家庭的补助；减少了办公费14.25万元、印刷费9.1万元、差旅费8.5万元、维修费8.7万元等费用支出。
（二）支出预算，2021年年初预算数422.53万元，其中，一般公共服务386.76万元，公共安全0万元，教育0万元，科学技术0万元，社会保障和就业支出21.54万元，医疗卫生支出14.23万元，支出较去年增加20.21万元，比2020年预算增加5.02%。主要原因是：人员经费增加了15.98万元，包括事业人员的交通补助和正常晋级晋档等；增加了退休费15万元、医疗费5万元、奖励金26万元（绩效奖金）等对个人和家庭的补助；减少了办公费14.25万元、印刷费9.1万元、差旅费8.5万元、维修费8.7万元等费用支出。
四、一般公共预算拨款支出预算
2021年一般公共预算拨款收入422.53万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2021年年初预算数为401.53万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2021年年初预算数为21万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出、专项对个人和家庭的补助等。
五、政府性基金支出
2021年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2021年单位本级及所属事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款147.88万元，比2020年预算增加4.23万元，上升2.94%，主要原因是：电费增加了1万元、邮电费增加了1.3万元、物业管理费增加了1万元等。
2、“三公”经费预算
2021年“三公”经费预算数为2万元，其中，公务接待费2万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费 0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算与2020年持平。
3、一般性支出情况
本部门2021年一般性支出预算共计98.18万元，其中:办公费5.75万元、印刷费5.9万元、水费0.35万元、电费3.5万元、邮电费1.8万元、物业管理费6万元、差旅费12万元、维修（护）费5万元、会议费0万元、培训费2万元、公务接待费2万元、办公设备购置0万元、公务用车运行维护费0万元、公务用车购置0万元、其他交通费2万元。
4、政府采购情况
本部门2021年度政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。所以附表20为空。
5、国有资产占有使用及新增配置情况
截至2020年12月底，共有车辆 0 辆，单位价值 50 万元以上通用设备台，单位价值 100 万元以上专用设备0台。本单位占用办公用房2248平方米。2021 年拟新增配置公务用车0辆，新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值 100 万元以上专用设备0台。
6、预算的绩效情况说明
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入 2021年部门整体支出绩效目标的金额为422.53万元，其中，基本支出401.53万元，项目支出21万元。部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标详见附表22、附表23。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分2021年部门预算公开表（详见附表）