芷江侗族自治县财政局

二〇二〇年度工作总结

今年来，在县委、县人民政府的帮助、指导、监督下，芷江财政局统筹推进疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，实现经济社会持续健康发展，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。现将本年度工作汇报如下：

一、加强领导，切实履行主体责任

1、加强组织建设，全面落实党建目标责任制。严格落实党建工作责任制，将党建工作列入机关党委重要议事日程，定期召开党建工作专题会议，结合财政工作实际，研究制定每月党建工作提示，明确局机关党委和各党支部职责分工，将各项工作认真细化分解，做到职责明确，目标措施具体。

2、扎实开展“强基创优”工程，以党建抓业务，以业务促党建。一是继续做好“强基创优”工程，推动基层支部服务型党组织建设，严格对照星级服务型党组织考核标准，认真落实。二是开展“在职党员到社区报到服务”活动。积极与芷江镇北街社区开展互动，组织局机关77名在职党员干部与困难党员群众开展结对互助，通过认领岗位和参加活动等方式，帮助社区困难户解决生活难题。三是继续开展党员志愿服务活动。

3、抓好党员教育管理，强化党员队伍建设。一是认真做好党员发展和党费收缴工作。二是认真开展党内统计工作。三是积极开展党员积分制管理工作。指导所属党支部开展党员积分制管理，每季度对积分情况进行公示。四是开展“红星云”党员管理工作，积极倡导党员干部体验“互联网+党建”。五是开展“庆祝建党99周年”、“光影铸魂”等主题党日系列活动，观成果、温誓词、看电影、听党课、谈感触。

4、加强作风建设，落实党风廉政建设责任制。一是与各下属单位及股室负责人签订党风廉政目标责任书，明确了机关党委主体责任和纪检监督责任及班子成员“一岗双责”要求，夯实了党风廉政建设组织保障体系；二是突出抓好“三重一大”、“党政一把手五不直接分管”等制度落实情况自查自纠，巩固落实“三公经费”使用、婚丧事宜大操大办等专项整治成效，督促党员领导干部带头执行中央、省、市、县有关规定;三是积极开展明察暗访和专项检查，对党员干部“不严不实”问题紧盯不放，及时查处。四是召开了“汲取曾佑光案深刻教训” 专题民主生活会和“以案为鉴 以案促改”专题民主生活会、组织生活会。

5、积极开展基层党组织“五化”建设。根据《关于加快推进局机关党支部“五化”建设的实施方案》，我局从支部设置标准化、组织生活正常化、管理服务精细化、工作制度体系化、阵地建设规范化5个方面开展党支部“五化”建设，改建党员活动室1个。全局所有党支部都被县直机关工委授予“先锋支部”，离退休人员党支部还被评为“全省示范离退休干部党支部”。

二、财政基本情况

（一）促收控支情况

1、财政收入情况

全年地方收入任务57463万元，累计完成57650万元，同比增长5.84%，增幅高于全市平均1.34个百分点，居全市第8位。为年度计划的100.33%，超序时0.33个百分点。其中：

全年地方税收任务38441万元，累计完成38591万元，同比增长5.91%，增幅高于全市平均1.83个百分点，居全市第8位。为年度计划的100.39%，超序时0.39个百分点。

全年非税收入任务19022万元，累计完成19059万元，同比增长5.71%，非税占比33.06%，高于全市平均3.37个百分点。

土地收入稳中有升。全年预计土地出让收入12亿元，实收10.33亿元，比上年同期增加1.05亿元，同比增长11.25%。

2、财政支出情况

全县完成一般公共预算支出303663万元，同比增长6.23%。其中，民生支出240914万元，同比增长7.82%，占财政支出79.34%；农林水支出65753万元，同比增长8.23%，占财政支出21.65%；科技支出5087万元，同比增长62.26%，占财政支出1.68%，在13个县市中排名第1。

全年累计政府性基金预算相关支出139065万元，同比增长42.33%，其中，土地收入相关支出89336万元，同比下降4.63%。

（二）政府性债务和债券情况

1、政府性债务规模

截至2020年底，地方性政府债务系统中政府性债务余额为67.85亿元，比上个月增加0.21亿元，其中：政府债务26.25亿元、隐性债务40.21亿元、关注类债务1.39亿元。

2、债务还本付息情况

（1）政府债券还本付息情况。2020年政府债务（券）偿还计划为2.9708亿元，其中：本金2.2752亿元、利息0.6956亿元。全年偿还完成2.9708亿元，为计划任务的100%（本金2.2752亿元以再融资债券方式偿还完成，利息0.6956亿元从年初预算还贷准备金中安排偿还）。

（2）隐性债务化解情况。根据我县向党中央、国务院备案的《芷江侗族自治县政府隐性债务风险化解实施方案》，2020年系统内政府隐性债务化解计划为4.3128亿元，全部为本金。经省厅审核，初步认定全年实际化解完成4.4927亿元，为计划任务的104.17%。

（3）2020年新增债券使用情况。2020年上级下拨新增债券共计5.31亿元，其中一般债券0.8亿元，专项债券4.51亿元。一般债券已全面完成分配和支付。专项债券已下达指标到各项目单位4.51亿元，资金拨付4.21亿元，还应拨0.30亿元，资金支付率为93.35%。

3、2020年以来上级债券资金指标及专债资金使用情况

（1）上级债券资金指标情况。2020年以来共收到上级债券资金指标5.31亿元。其中：一般债券0.8亿元，专项债券4.51亿元。

（2）专债资金使用情况。2020年专项债券4.51亿元，指标已全部下达，资金拨付进度为100%。国库拨付至项目单位4.14亿元，资金使用支出进度为92%，还应拨0.37亿元。

（3）一般债券资金使用情况。2020年收到三个批次共0.8亿元，均已经安排到具体项目，指标已全部下达至项目业主单位。

三、相关工作措施及下一步工作计划

面对新形势、新要求、新任务，2021年我们继续按照县委县政府的统一部署，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，为加快建设“五城”提供更加坚实有力的财政保障。

（一）相关工作措施

1、厘清财政“底子”。实事求是，客观的厘清财政底子，提出问题，找出短板，讲真话，做实事，给县委、县政府决策提供了真实的数据，并积极寻求解决问题的办法，给领导及时调度各部门提供了思路和决策依据。

2、扎紧财政“口子”。在历史欠账巨大的情况下，财政局党组按照过紧日子要求，统筹协调，民主决策，按“六稳”、“六保”创造性地建立了新的支付制度，有序支付，透明支付，特别是与预算单位事前事中事后的联动机制，确保了县域各个层面经济工作的正常运行。

3、探索管理“路子” 。新策划财政工作周报、月报、季报，给县委、县政府、县人大、县政协详细汇报实时财政整体情况，落实领导交办的事情，关心的指标数据，从制度、机制和技术上狠下功夫，规范国库资金管理。新制定《2020年部门预算单位支付报账额度调整方案》，对全县部门预算单位报账额度由2019年的2342万元调整至3335万元。如原来城区学校、乡镇学校的支付额度远远不够，2019年县乡54所学校运转资金安排数为590万元，现增加175万元，调整至765万元；原城市管理行政执法大队2019年运转资金安排数为20万元，机构改革后成立的县城市管理和综合执法局调整至140万元。

（二）下一步工作计划

1、谋划财源建设，确保财政收入增长。围绕提高财政收入质量，注重优化收入结构，切实提高税收收入占一般公预算收入的比重。一是认真分析掌握各项减收增支因素和变化情况，积极研究增收节支措施，及时解决收入征管中遇到的各种问题；二是进一步完善收入征管考核机制，促进均衡入库，提高收入征管部门平时抓收入的积极性和主动性；三是全力推进社会综合治税，强化税收征管能力；四是加大宣传力度，致力提高纳税意识。

2、强化预算约束，确保“三保”足额到位。一是严格执行预算，将“三保”落到实处。从严从紧编制部门预算，科学测算财政收入，坚持勤俭节约与深化财税体制改革紧密结合，严控财政供养人员、严禁违规津补贴发放，细化人员定额标准，以《预算法》为依据，突出财政预算安排的重点，坚持“保工资、保运转、保民生促发展”的原则和先后顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出，严禁“三保”支出赤字预算，将“保工资、保运转、保民生”支出控制在财政预算的大盘子内。二是调整和优化财政支出结构，为“三保”腾出财力空间。牢固树立“过紧日子”的思想，严格执行中央八项规定和省委十项规定，进一步压缩“三公经费”和一般性支出，积极盘活财政存量资金，不断调整和优化支出结构，为“三保”支出腾出有限的财力空间。三是整合财政资金，提高“三保”成效。进一步加大财政资金整合力度，对整合和收回沉淀的财政存量资金，加强农业、扶贫、教育、文化、社保、医疗等“三保”支出，完善农业综合生产能力，提高教育服务能力，扩大民生政策支出需求，健全“三保”支出保障长效机制。

3、发挥财政职能，打赢“三大攻坚战”。一是强化政府债务管理，做好金融风险“预警灯”。按照党中央、国务院及省委、省政府的安排和部署，保质保量完成化解政府性债务和政府性隐性债务任务。健全工作机制，形成定期会商、定期通报、预防预警、督办督查、责任追究五大工作机制。完善债务管理制度，加强政府债务限额管理，建立政府债务风险评估和预警、政府性债务风险应急处置预案、出台防范化解政府债务风险攻坚战工作考核办法，形成政府债务监管制度框架和风险防控体系。二是充分落实扶贫政策，当好扶贫资金“守护神”。继续加大扶贫资金投入，确保建档立卡贫困户稳定脱贫。强化扶贫资金绩效理念，构建扶贫资金动态监控机制，确保扶贫项目资金使用规范、安全、高效。其次，全面脱贫后向乡村振兴实现稳定过渡。通过制度创新，在全县范围内建立健全财政金融支持乡村振兴战略的政策保障机制，构建财政、基金、银行、保险、担保“五位一体”的财政金融协同支农机制，更好地满足实施乡村振兴战略对金融多样化的需求，推动涉农融资更加便捷，成本进一步降低，有效解决“融资难、融资贵”问题。三是打好污染防治攻坚战，争当蓝天绿水青山守护人。为认真践行习近平总书记提出“绿水青山就是金山银山”的发展理念，加快落实全县污染防治工作要求，全面推进污水、大气污染、农村垃圾污染、城乡环境卫生治理等重点工作，一是加大县级资金筹措力度，为打赢污染防治攻坚战提供资金保障。二是主动作为争取项目支持。牢固树立“项目为王”理念，积极做好项目谋划储备，争取国家政策支持。围绕生态环境保护、基础设施领域补短板工作部署，协调相关部门,重点围绕生态修复、垃圾污水处理等领域，及时上报重大储备项目，为全县打赢污染防治攻坚战奠定坚实的项目基础。

4、深化财政改革，增强财政工作效能。一是强化预算绩效信息公开。在各预算单位预决算公开的基础上，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，实现预算单位从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，加快推进绩效管理法制化进程；二是继续推进国库集中支付改革。不断完善现代国库管理运行机制，有效提升财政资金运行调控能力。

5、强化队伍建设，全面提升综合素质。一是加强队伍建设。加强财政干部的理想信念教育和政治理论学习，筑牢思想根基。加强教育培训，要紧紧围绕新《预算法》以及财税体制改革，增强培训针对性和实效性。二是抓干部的作风建设。培养讲服务、讲效率、讲执行力的良好风尚，树立局荣我荣和自觉服务大局的思想观念，全面提高干部队伍的整体政治素质和专业技能。三是认真抓好党风廉政建设和反腐败工作制度的落实，不断提高干部队伍的政治鉴别能力、科学判断能力、依法行政能力和综合协调能力。全面提高干部队伍的综合素质和财政工作水平，为 “十四五”财政工作开局打下良好的基础。

我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题。一是财政收支矛盾加剧，可用财力的增长难以满足事业发展和建设的需要；二是财政资金使用监管制度还未全覆盖，监管责任需要进一步压实；三是财政支出绩效有待进一步改善；四是财政干部队伍适应新形势、应对新挑战的能力水平有待进一步提高等。对此，我们将高度重视，自觉接受市财政局监督，根据市局领导的批评意见进一步加强部门自身建设，不断提高部门工作水平，促进我县财政工作再上新台阶。