芷江侗族自治县财政局2020年部门预算说明
芷江侗族自治县财政局
2020年部门预算说明
目 录
第一部分2020 年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）部门职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算财政拨款支出情况
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）国有资产占用使用情况
（六）一般性支出情况
（七）名词解释
第二部分 2020年部门预算公开表
第一部分 2020年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）部门职责
一是承担我县本级各项财政收支管理的相关工作：（一）、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行县与乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(二)制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
(三)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。
(四)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(六)贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
(七)负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
(八)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责全县国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
(九)负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发资金监管工作。
(十)会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
(十一)贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
(十二)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和管理社会审计。
(十三)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
(十四)承办县人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置
芷江侗族自治县财政局内设办公室、综合股、税政法规金融股、预算股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业股、政府债务管理股、绩效评价股、资产管理股、会计股、人事教育股共15个股室。主管财政事务中心、国库集中支付核算中心、财政工资管理发放中心、政府采购监督管理办公室、农村综合改革办公室、财政信息网络中心、财政投资评审中心、财政监督检查办公室、国有资产事务中心等二级机构和事业单位。我单位人员编制数为113人，2019年末实有在职人数116人，另有退休人员59人。
二、部门预算单位构成
从部门预算构成看，本预算主要包括财政局机关预算、局属2个中心、局属7个事业预算单位。
纳入本单位预算的单位包括：
财政局机关、财政工资管理发放中心、县政府采购监督管理办公室、财政投资评审中心、财政信息网络中心、财政监督检查办公室、财政事务中心、国库集中支付核算中心、国有资产管理事务中心。
三、部门收支总体情况
2020年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内。收入为一般公共预算收入；支出为一般公共服务支出，包括基本支出和项目支出。
（一）收入预算：2020年年初预算数1534.45万元，其中，一般公共预算拨款1234.25万元，收入较去年增加300.2万元，主要原因是：
1、改变了养老保险等五险的管理模式，将以前年度由财政统一缴纳的方式变更为单位自行向税务部门申报缴纳。
2、财政增加了工资性附加支出的保障。财政按工资总额12%的比例配备住房公积金，比以前年度提高了6%的配备比例；按工资总额的2.5%比例新增配备了职工福利费、按工资总额的1.5%比例新增配备了职工教育培训经费、按工资总额的2%比例新增配备了工会经费。
（二）支出预算：2020年年初预算数1534.45万元，其中，一般公共服务支出1534.45万元。支出较去年增加300.2万元，主要原因是：
1、改变了养老保险等五险的管理模式，将以前年度由财政统一缴纳的方式变更为单位自行向税务部门申报缴纳。
2、按工资总额12%的比例配备住房公积金，比以前年度提高了6%的配备比例；按工资总额的2.5%比例新增配备了职工福利费、按工资总额的1.5%比例新增配备了职工教育培训经费、按工资总额的2%比例新增配备了工会经费。
四、一般公共预算财政拨款支出情况
2020年一般公共预算拨款收入为1534.45万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2020年年初预算数为1534.45万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置费等日常公用经费；
（二）项目支出：2020年年初预算数为156.1万元，是为开展全县行政事业单位会计制度改革及预算改革等发生的经费支出，分别于：1、债务管理17.5万元，2、乡镇惠农补贴发放12.6万元，3、全口径预算改革及预算绩效评价35万元，4、国库集中支付改革21万元5、财政信息一体化建设56万元6、乡镇财政管理14万元。
五、政府性基金支出
2020年政府性基金支出为0万元。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2020年机关运行经费一般公共预算拨款90.2万元，比2019年出现较大差异主要原因是：
2020年严格按照机关运行经费定义进行公开，即公开部分为302商品服务支出科目下不含项目支出的所有支出，也不含人员支出。
（二）“三公”经费
2020年一般公共预算拨款安排“三公”经费预算数为6万元，其中，公务接待费6万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2020年“三公”经费预算较2019年预算数减少4万元，主要因为响应中央号召，大大压缩公务接待费。2，进行公车改革，少了公务车运行费。
（三）政府采购情况
2020年政府采购预算总额0万元，其中，政府采购
货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（四）预算绩效管理情况
按照我县预算绩效管理工作的总体要求，2020年我单位整体支出1534.45万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目11个，涉及项目支出156.1万元，其中：1、债务管理17.5万元，2、乡镇惠农补贴发放12.6万元，3、全口径预算改革及预算绩效评价35万元，4、国库集中支付改革21万元5、财政信息一体化建设56万元6、乡镇财政管理14万元。全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）国有资产占用使用情况
1、截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），
单价100万元以上专用设备0台（套）。
2、2020年，本部门拟新增资产具体为：公务用车0辆，价值0万元；单价50万元以上通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。
（六）一般性支出情况
1、2020年本部门会议费预算0万元。
2、2020年本部门培训费预算0万元。
3、2020年本部门举办节庆、晚会、论坛、赛事等预算0万元。
（七）、名词解释
1、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护赞和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2020年部门预算公开表
