芷江侗族自治县财政局2021年部门预算公开
芷江侗族自治县财政局2021年部门预算公开
目 录
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本情况
1、职能职责
2、机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
1、收入预算
2、支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
1、基本支出
2、项目支出
五、政府性基金支出
六、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2、“三公”经费预算
3、一般性支出情况
4、政府采购情况
5、国有资产占有使用及新增配置情况
6、预算绩效目标情况
七、名词解释
第二部分 2021年部门预算公开表
1、收支预算总表
2、收入预算总表
3、支出预算总表
4、支出预算分类汇总表
5、基本支出预算明细表--工资福利支出
6、基本支出预算明细表--商品和服务支出
7、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助
8、基本支出明细表--其他资本性支出
9、公共财政拨款收支预算总表
10、一般公共预算拨款支出分类汇总表
11、一般预算拨款基本支出表
12、一般公共预算基本支出明细表--工资福利支出
13、一般公共预算基本支出明细表--商品和服务支出
14、一般公共预算基本支出明细表--对个人和家庭的补助
15、政府性基金拨款支出分类汇总表
16、纳入专户管理的非税收入拨款表
17、经费拨款支出预算表
18、项目资金预算汇总表
19、项目支出预算明细表
20、政府采购预算表
21、“三公”经费表
22、部门整体支出绩效目标表
23、项目支出绩效目标表
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本概况
1、职能职责
一是承担我县本级各项财政收支管理的相关工作：
（一）、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行县与乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(二)制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
(三)承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。
(四)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
(六)贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
(七)负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
(八)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责全县国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
(九)负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发资金监管工作。
(十)会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
(十一)贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
(十二)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和管理社会审计。
(十三)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
(十四)承办县人民政府交办的其他事项。
二、完成《2020年芷江侗族自治县绩效评估实施方案》中县级下达的各项指标任务，开展公共财政资金绩效管理工作，严格执行非税收入管理责任制度，对举报执收单位有乱作为或不作为的进行查处，严格专项资金管理 三、完成市级下达的收入、支出任务。保证工资发放，同时保证各单位工作经费，确保工作的正常运转，保障民生支出及重点项目资金的到位。 四、完成各项财税改革任务。
2、机构设置
我局内设15个行政股室，下设2个二级机构和6个事业职能股室。我单位人员编制数为113人，2020年末实有在职人数115人，另有退休人员83人。
二、部门预算单位构成
从部门预算构成看，本预算主要包括财政局机关预算、局属2个中心、局属6个事业预算单位。
纳入2021年部门预算编制范围的归口单位包括：
财政局机关、财政工资管理发放中心、县政府采购监督管理办公室、财政投资评审中心、财政信息网络中心、财政监督检查办公室、财政事务中心、国库集中支付核算中心、国有资产管理事务中心。
三、部门收支总体情况
2021 年部门预算包括本级预算和所属单位在内的汇总情况，我单位 2021年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，没有政府采购安排的支出，没有其他资本性支出、所以公开的附表8、附表 15、附表16、附表20均为空。收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入、事业单位经营服务等收入；支出包括保障机关及所属事业单位基本运行的经费，也包括电子卖场专项经费、农信担专项经费、债务管理专项经费、银行手续费专项经费、乡镇惠民补贴发展专项经费、全口径部门预算及改革专项经费等专项经费。
（一）收入预算，2021年年初预算数1707.47万元，其中，一般公共预算拨款1707.47万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上级补助收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。收入较去年增加247.1 万元，主要是人员经费增加了97万元（事业编人员的交通补助和正常晋级晋档等），专项经费增加了153.9万元（增加了农信担专项经费30万元、增加了债务管理专项经费27.5万元、增加了采购办电子卖场专项经费30万元、增加了部门预算改革及绩效评价专项经费15万元、增加了银行手续费35万元、增加了乡镇惠民补贴发放专项经费93.4万元、取消了国库改革专项经费21万元和财政信息一体化建设56万元。
（二）支出预算，2021年年初预算数1707.47万元，其中，一般公共服务1535.43万元，其他社会保障和就业支出14.44万元，行政单位医疗支出66.15万元，住房公积金91.45万元。支出较去年增加 247.1 万元，主要是人员经费增加了97万元（事业编人员的交通补助和正常晋级晋档等），专项经费增加了153.9万元（增加了农信担专项经费30万元、增加了债务管理专项经费27.5万元、增加了采购办电子卖场专项经费30万元、增加了部门预算改革及绩效评价专项经费15万元、增加了银行手续费35万元、增加了乡镇惠民补贴发放专项经费93.4万元、取消了国库改革专项经费21万元和财政信息一体化建设56万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2021年一般公共预算拨款收入1707.47万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2021年年初预算数为1397.47万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2021年年初预算数为310万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出、专项对个人和家庭的补助等。其中：1、农信担专项经费30万元，主要用于完成农担21年目标业务任务，解决县内规模化经营主体融资难、融资贵的问题，保持业务发展与把控风险的双轮驱动，发挥乡村振兴的助推度器作用；2、债务管理专项经费27.5万元，主要用于全面落实管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，促进我县经济社会持续健康发展；3、采购办电子卖场专项经费30万元；主要用于实现互联网+政府采购；4、部门预算改革及绩效评价专项经费15万元，主要用于完成全县100个部门单位全口径部门预算编制及绩效目标编制工作；公开2020年度政府决算；对2021年专项资金及整体支出绩效目标进行绩效跟踪；聘请第三方中介机构对项目资金进行重点评价；5、银行手续费35万元，主要用于将当年所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理，对全县所有单位的支出实行集中支付，保障银行规范财政资金支付行为，促进财政资金运行安全、高效、透明，提高财政性资金的使用效率；6、乡镇惠民补贴发放专项经费120万元，主要用于对全县十八个乡镇进行财务监管,规范乡镇账务处理，实现财政资金安全高效使用，保障全县惠农补贴资金及时发放到位。
五、政府性基金支出
2021年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2021年单位本级及所属事业单位的机关运行经费211.29万元，当年一般公共预算拨款 211.29 万元，比2020年预算增加119.29万元，增长129.66%，主要原因是工会经费安排了15.24万元，职工福利费安排了19.05万元，临聘人员的劳务派遣劳务费70万元，聘请第三方评估委托业务费10万元等。
2、“三公”经费预算
2021年“三公”经费预算数为 23.4 万元，其中，公务接待费 14.4 万元，公务用车购置及运行费9万元（其中，公务用车购置费 0万元，公务用车运行费9万元），因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算较2020年减少4.60万元，主要是严格执行中央八项规定和省委的规定，积极响应厉行节约政策，压缩三公经费开支。
3、一般性支出情况
本部门2021年一般性支出预算共计 211.29 万元，其中:办公费10万元、印刷费 5万元、水费4万元、电费8 万元、邮电费5万元、物业管理费10万元、差旅费20万元、维修（护）费 10万元、会议费 0.6 万元、培训费 万元、公务接待费 14.4万元、办公设备购置 0万元、公务用车运行维护费 9万元、公务用车购置 0 万元、其他交通费0万元。
4、政府采购情况
2021年本部门政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
5、国有资产占有使用及新增配置情况
截至2020年12月底，共有车辆0 辆，单位价值 50 万元以上通用设备 0台，单位价值100万元以上专用设备 0 台。 本单位占用办公用房2960平方米。2021 年拟新增配置公务用车0辆，新增配备单位价值50万元以上通用设备0 台，单位价值100万元以上专用设备0台。
6、预算绩效情况说明
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入 2021年部门整体支出绩效目标的金额为1781.5万元，其中，基本支出1471.5万元，项目支出 310万元。部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标详见附表22、附表23。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2021年部门预算公开表（详见附表）