芷江侗族自治县财政局2023年度部门预算公开
芷江侗族自治县财政局2023年度部门预算公开
目录
第一部分 芷江侗族自治县财政2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款项目支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、国有资本经营预算支出
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
八、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
1、 收支总表
2、 收入总表
3、 支出总表
4 、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5 、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6 、财政拨款收支总表
7、 一般公共预算支出表
8、 一般公共预算基本支出表
9、 一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
11、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
12、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
15、一般公共预算“三公”经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
第一部分 芷江侗族自治县财政局2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
一是承担我县本级各项财政收支管理的相关工作：
1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行县与乡（镇），政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2、制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
3、承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。代编全县财政收支预算，汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级、全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度，推进省直管县财政体制改革。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。
5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
6、贯彻执行国家财税法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。参与县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究，提出对策建议。
7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责全县国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
9、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
10、会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。承担财税领域交流与合作的具体工作。
12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和管理社会审计。
13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
14、承办县人民政府交办的其他事项。
二是完成《2023年芷江侗族自治县绩效评估实施方案》中县级下达的各项指标任务，开展公共财政资金绩效管理工作，严格执行非税收入管理责任制度，对举报执收单位有乱作为或不作为的进行查处，严格专项资金管理。
三是完成市级下达的收入、支出任务。保证工资发放，同时保证各单位工作经费，确保工作的正常运转，保障民生支出及重点项目资金的到位。
四是完成各项财税改革任务。
（二）机构设置
我局内设15个行政股室，下设3个二级机构和5个事业职能股室。我单位人员编制数为109人，2022年末实有在职人数102人，提前退休1人，另有退休人员87人。
二、部门预算单位构成
纳入2023年部门预算编制范围的归口单位包括：
1、从部门预算构成看，本预算主要包括财政局机关预算、局属3个二级机构、局属5个事业预算单位。
2、财政局机关、财政工资管理发放中心、县政府采购监督管理办公室、财政投资评审中心、财政信息网络中心、财政监督检查办公室、财政事务中心、国库集中支付核算中心、债务化解中心。
三、部门收支总体情况
2023年部门预算包括本级预算和所属单位在内的汇总情况，我单位 2023年没有政府性基金预算支出表、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）和政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类），没有国有资本经营预算表、没有财政专户管理资金预算支出表，所以公开的附表 15、附表16、附表17、附表18、附表19均为空。收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入、事业单位经营服务等收入；支出包括保障机关及所属事业单位基本运行的经费，也包括电子卖场专项经费、农信担专项经费、债务管理专项经费、银行手续费专项经费、乡镇惠民补贴发展专项经费、全口径部门预算及改革专项经费、预算一体化信息维护及运营经费等专项经费。
2023年收支总预算1679.66万元,收入组成为一般公共预算拨款1679.66万元，政府性基金预收入算为0万元，国有资本经营收入为0万元。支出为基本支出1398.26万元、项目支出为281.4万元。
（一）收入预算
2023年收入预算1679.66万元，其中，一般公共预算拨款1679.66万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，上级补助收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。收入较去年减少18.93万元，主要是本年度积极响应厉行节约政策压缩单位经费支出。
（二）支出预算
2023年支出预算1679.66万元。其中基本支出1398.26万元。比上年减少36.83万元,减少2.57%,原因是本年度积极响应厉行节约和过紧日子政策压缩单位经费支出。一般公共服务1421.12万元，社会保障和就业支出151.26万元，卫生健康支出64.78万元，住房公积金42.50万元。支出较去年减少18.93 万元，主要是本年度积极响应厉行节约和过紧日子政策压缩单位经费支出。专项经费281.4万元，较去年增加17.9万元，主要是本年度增加项目预算一体化信息维护及运营经费70万元，项目分别是：农信担专项经费20.4万元、债务管理专项经费31万元、政府采购电子卖场专项经费20.4万元、全口径部门预算改革及预算绩效评价经费34万元、银行业务手续费24万元、乡镇惠民补贴发放专项经费81.6万元，预算一体化信息维护及运营经费70万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款支出预算1679.66万元，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）
年初预算为1421.12万元，占一般公共预算拨款支出比例为84.61%。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为145.98万元，占一般公共预算拨款支出比例为8.69%。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为5.28万元，占一般公共预算拨款支出比例为0.31%。
4、卫生健康支出（类）行政单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）
年初预算为64.78万元，占一般公共预算拨款支出比例为3.86%。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为42.5万元，占一般公共预算拨款支出比例为2.53%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年基本支出年初预算数为1398.26万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。其中人员经费1232.26万元，公用经费166万元。
（二）项目支出：2023年项目支出年初预算数为281.4万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出、专项对个人和家庭的补助等。其中：1、农信担专项经费20.4万元，主要用于完成农担2023年目标业务任务，解决县内规模化经营主体融资难、融资贵的问题，保持业务发展与把控风险的双轮驱动，发挥乡村振兴的助推度器作用；2、债务管理专项经费31万元，主要用于全面落实管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，促进我县经济社会持续健康发展；3、政府采购电子卖场专项经费20.4万元；主要用于规范小额采购和小额支出行为，落实采购人主体责任、提升采购预算绩效的手段，是加强内控管理、防范廉政风险的措施，实现互联网+政府采购；4、全口径部门预算改革及预算绩效评价经费34万元，主要用于完成全县100个部门单位全口径部门预算编制及绩效目标编制工作；公开2023年度政府预算、部门预算；对2023年专项资金及整体支出绩效目标进行绩效跟踪；聘请第三方中介机构对项目资金进行重点评价；5、银行业务手续费24万元，主要用于将当年所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理，对全县所有单位的支出实行集中支付，保障银行规范财政资金支付行为，促进财政资金运行安全、高效、透明，提高财政性资金的使用效率；6、乡镇惠民补贴发放专项经费81.6万元，主要用于对全县十八个乡镇进行财务监管,规范乡镇账务处理，实现财政资金安全高效使用，保障全县惠农补贴资金及时发放到位；7、预算一体化信息维护及运营经费70万元，主要用于全县预算一体化信息维护及运营经费、财报服务、计算云服务费、财务专线光纤、三防系统及终端监控维护、预算一体化维护。
五、政府性基金预算支出
2023年度本单位无政府性基金安排的支出为0万元。
六、国有资本经营预算支出
2023年度本单位无国有资本经营安排的支出。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本部门2023年机关运行经费当年一般公共预算拨款166万元，比上年增加4.72万元，主要原因是业务范围增加，相关经费也有所增加。
（二）“三公”经费预算
本部门2023年“三公”经费预算数10万元，其中，公务接待费10万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。比上年减少2.2万元，主要原因是：主要是严格执行中央八项规定和省委的规定，积极响应厉行节约和过紧日子政策政策，压缩三公经费开支。
（三）一般性支出情况
本部门2023年会议费预算2万元，拟召开10次会议，人数270人次，内容为乡镇财政会议、全县预决算会议；培训费预算5万元，拟开展30次培训，人数280人，内容为全县会计业务培训、全县乡镇财政培训、预决算培训等。
（四）政府采购情况
本部门2023年政府采购预算总额0万元，其中工程类0万元，货物类0万元，服务类0万元。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本部门共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
按照财政预算绩效管理工作的总体要求，2023年本单位整体支出绩效目标1679.66万元，其中：基本支出为1398.26万元，项目支出为281.4万元,全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出281.4万元，包括农信担专项经费20.4万元、债务管理专项经费31万元、政府采购电子卖场专项经费20.4万元、全口径部门预算改革及预算绩效评价经费34万元、银行业务手续费24万元、乡镇惠民补贴发放专项经费81.6万元，预算一体化信息维护及运营经费70万元，全部实行项目支出绩效目标管理。
详见文尾附表中部门绩效公开表格《整体支出绩效目标表》、《项目支出预算绩效目标表》。
八、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的基本支出的一般商品和服务支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门预算公开表格（附后）
部门绩效公开表格（附后）