芷江侗族自治县审计局2020年部门预算说明

 

目录

 

第一部分2020 年部门预算说明

一、部门基本情况

1、职能职责

2、机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

1、收入预算

2、支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

1、基本支出

2、项目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2、“三公”经费预算

3、政府采购情况

4、预算绩效管理情况

5、国有资产占有情况

6、一般性支出情况

7、名词解释

第二部分   2020年部门预算公开表

 

第一部分   2020年部门预算说明

一、部门基本概况

1、职能职责

芷江侗族自治县审计局是县人民政府职能部门，按照《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国审计法》的规定，负责县行政区域内的审计工作，贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、市委、县委关于审计工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责如下：

(一)主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府和县委、县人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我县审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济相关地方性法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向县委审计委员会提出年度财政预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县人民政府县长提出年度财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县委预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县直有关部门通报审计情况和审计结果；

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：

1、中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府和县委、县人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况；   

2、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门(含直属单位)及乡镇人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支；

3、使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

5、自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

6、县属国有企业和金融机构、县属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债损益情况；县属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我县驻外非经营性机构的财务收支；

7、有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金资金的财务收支；

8、国际组织和外国政府援助、贷款项目；

9、法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（十一）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

2、机构设置

芷江侗族自治县审计局成立于1984年2月，是芷江县政府的组成局，正科级。内设办公室、法规审理股、电子数据审计股、财政金融行政事业审计股、自然资源和生态环境农业农村审计股、经济责任审计室、重大项目与政策跟踪审计股等7个股室，下设二级机构芷江侗族自治县政府投资和乡镇审计中心。

现有人员编制11人，其中：行政编10人，工勤编1人。领导职数5个，事业编制12人，超编2人。至2019年12月，实有在职干部职工25人（党员14人），在职人员中：本科文化程度14人，专科及以下文化程度11人。具有中级及以上技术职称的10人，其中高级审计师1人，获得湖南省审计厅计算机中级资格3人。

二、部门预算单位构成

芷江侗族自治县审计局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2020年部门预算编制范围的只有芷江侗族自治县审计局本级。

三、部门收支总体情况

2020年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入，又包括事业单位经营服务等收入；支出既包括保障机关及所属事业单位基本运行的经费。

（一）收入预算，2020年年初预算数402.32万元，其中，一般公共预算拨款306.32万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入96万元，上级补助收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。收入较去年增加51.89万元，主要原因是：1、改变了养老保险等五险的管理模式，将以前年度由财政统一缴纳的方式变更为单位自行向税务部门申报缴纳。2、财政增加了工资性附加支出的保障。财政按工资总额12%的比例配备住房公积金，比以前年度提高了6%的配备比例；按工资总额的2.5%比例新增配备了职工福利费、按工资总额的1.5%比例新增配备了职工教育培训经费、按工资总额的2%比例新增配备了工会经费。

（二）支出预算，2020年年初预算数402.32万元，其中，一般公共服务340.43万元，公共安全0万元，教育0万元，科学技术0万元，社会保障和就业支出27.95万元，医疗卫生支出13.63万元，支出较去年增加51.89万元，主要原因是：与收入增加原因相同。

四、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算拨款收入402.32万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年年初预算数为381.32万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2020年年初预算数为21万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出、专项对个人和家庭的补助等。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2020年单位本级及所属事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款142.65万元，比2019年预算增加12.85万元，上升9.9%。

2、“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为2万元，其中，公务接待费2万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费 0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2020年“三公”经费预算较2019年减少8万元。减少原因是严格执行中央和地方党、政府的相关精神，厉行节约的结果。

3、政府采购情况

2020年本部门政府采购预算0万元，其中政府采购货物预算0万元，政府采购服务预算0万元，政府采购工程预算0万元。

4、国有资产占有情况

截至2019年12月底，共有车辆 0 辆，单位价值 50 万元以上通用设备0台，单位价值 100 万元以上专用设备0台。本单位占用办公用房2248平方米。2020年拟新增配置公务用车0辆，新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值 100 万元以上专用设备0台。

5、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

本部门项目支出实行绩效目标管理，纳入 2020年部门项目支出绩效目标的金额为21万元，项目支出绩效目标详见附表26。

6、政府性基金支出情况

2020年度本部门无政府性基金安排的支出，所以附表16为空。

六、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

七、部门预算需公开的表格

1、收支预算总表

2、收入预算总表

3、支出预算总表

4、支出预算分类汇总表

5、非税收入征收计划表

6、基本支出预算明细表--工资福利支出

7、基本支出预算明细表--商品和服务支出

8、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助

9、基本支出明细表--其他资本性支出

10、公共财政拨款收支预算总表

11、一般公共预算拨款支出分类汇总表

12、一般预算拨款基本支出表

13、基本支出预算明细表--工资福利支出

14、基本支出预算明细表--商品和服务支出

15、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助

16、政府性基金拨款支出分类汇总表

17、纳入专户管理的非税收入拨款表

18、经费拨款支出预算表

19、项目资金预算汇总表

20、项目支出预算明细表

21、项目支出预算明细表--专项商品和服务支出

22、单位基本情况信息表

23、单位人员情况信息表

24、政府采购预算表

25、三公经费表

26、专项资金绩效目标表

27、部门整体支出绩效目标表

 

 

附件：部门预算公开表2020